Membuat Aplikasi Neraca Saldo Akhir (Trial Balance) Dalam Ms Excel

Setelah selesai membuat jurnal umum dan mencatat transaksi  sebagaimana yang sudah saya bahas pada postingan sebelumnya yaitu Membuat Aplikasi Jurnal Umum, dan Membuat Akun Buku Besar langkah selanjutnya adalah membuat Neraca Saldo Akhir (Trial balance ). Ini sesuai dengan siklus akuntansi secara umum.
Langkahnya tidak terlalu sulit, sekarang kita melanjutkan .

Sebelum mulai pastikan bahwa setting regional komputer anda adalah Indonesia, baca Cara Setting Regional and Language.

 Jika pada pekerjaan sebelumnya kita sudah membuat sheet NS ( Neraca Saldo Awal) maka sheet ini bisa dicopy untuk dimodifikasi menjadi Neraca Saldo Akhir (Trial Balance)

Caranya :

1. Klik kanan sheet NS, pilih Move or Copy
2. Pada jendela selanjutnya, kolom To book, iarkan nama filenya dan kolom Before sheet pilih JU, artinya sheet tersebut akan kita letakkan setelah sheet JU ( Jurnal Umum)
3. klik untuk memberi tanda Create a copy, kemudian OK

Selanjutnya ubah nama sheet hasil copy tadi menjadi NSA  dan lakukan modifikasi sehingga menjadi kolom seperti di awah ini . Nilainya dikosongkan (dihapus )dulu, karena akan diisi formula.

Sekarang kita akan memberi formula mulai dari bagian atas hingga bagian bawah

Mengganti tanggal

1. Letakkan kursor pada sel B3, dimana formula sebelumnya berasal dari sheet NS adalah  ="Per, "&ID!$B$4 , 
2. Tekan tombol F2 atau bisa juga dobel klik untuk mengedit formula, hapus yang berwarna merah kemudian klik sheet ID dan letakkan kursor pada sel B6 selanjutnya tekan tomol F4 pada keyboard, lalu enter. Hasilnya menjadi formula ="Per, "&ID!B6 , dan tulisan yang tampil adalah Per, 31 Desember 2009.

Formula  Kolom Saldo Awal Debet
Saldo awal ini kita akan membuat formula dengan membaca sel-sel yang ada pada sheet NS (Neraca Saldo Awal), caranya :

1. Letakkan kursor pada sel C6, kemudian ketik sama dengan (=)
2. Klik sheet NS, letakkan kursor pada C5 kemudian enter , maka formulanya menjadi  =NS!C5
3. Copy sel C6 untuk range C7 sampai C37 atau sampai baris akun terakhir
4. Formula Kolom Saldo Awal Kredit
5. Caranya sama dengan membuat formula pada kolom debet yaitu :
6. Letakkan kursor pada sel D6, kemudian ketik sama dengan (=)
7. Klik sheet NS, letakkan kursor pada D5 kemudian enter , maka formulanya menjadi  =NS!D5
8. Copy sel D6 untuk range D7 sampai D37 atau sampai baris akun terakhir
9. Bisa juga dengan copy sel C5 kemudian pastekan untuk range D5 sampai denga D37 atau sampai baris akun terakhir

____________________________________________________________________

Penjelasan yang lebih detail, silakan download Ebook Komputer Akuntansi bagian 3 Membuat Trial Balance

____________________________________________________________________

Formula Kolom Mutasi Debet

1. Letakkan kursor pada sel E6 kemudian ketik formula =sumif(
2. Klik sheet JU (jurnal Umum) blok range mulai dari kolom REF sampai kolom KREDIT yaitu range D6:F100 , tekan tuts F4 pada keyboard untuk membuat absolut, selanjutnya ketik ; (titik koma). Sampai disini formulanya menjadi =SUMIF(JU!$D$6:$F$100;
3. Klik sheet NSA, letakkan kursor pada sel A6 (kolom no akun) selanjutnya ketik ; (titik koma). Sampai disini formulanya menjadi =SUMIF(JU!$D$6:$F$100;NSA!A6;
4. Kembali klik sheet JU blok range E6:E100 ( range kolom debet) tekan tuts F4 pada keyboard untuk membuat absolut, selanjutnya ketik ")"  tanda kurung tutup. kemudian enter.  Formulanya menjadi =SUMIF(JU!$D$6:$F$100;NSA!A6; JU!$E$6:$E$100)
5. Copy formula yang anda buat tadi di sel E6 untuk range E7:E37 ( sampai baris terakhir)

Formula Kolom Mutasi Kredit

1. Letakkan kursor pada sel F6 kemudian ketik formula =sumif(
2. Klik sheet JU (jurnal Umum) blok range mulai dari kolom REF sampai kolom KREDIT yaitu range D6:F100 , tekan tuts F4 pada keyboard untuk membuat absolut, selanjutnya ketik ; (titik koma). Sampai disini formulanya menjadi =SUMIF(JU!$D$6:$F$100;
3. Klik sheet NSA, letakkan kursor pada sel A6 (kolom no akun) selanjutnya ketik ; (titik koma). Sampai disini formulanya menjadi =SUMIF(JU!$D$6:$F$100;NSA!A6;
4. Kembali klik sheet JU blok range F6:F100 ( range kolom kredit) tekan tuts F4 pada keyboard untuk membuat absolut, selanjutnya ketik ")"  tanda kurung tutup. kemudian enter.  Fformulanya menjadi =SUMIF(JU!$D$6:$F$100;NSA!A6; JU!$F$6:$F$100)
5. Copy formula yang anda buat tadi di sel E6 untuk range E7:E37 ( sampai baris terakhir)

Formula Kolom Saldo Akhir Debet

1. Letakkan kursor pada sel G6 kemudian ketik formula =if(
2. Klik sel C6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel D6 kemudian ketik + ( tanda plus) , klik sel E6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel F6 kemudian ketik >0; ( tanda lebih besar , nol dan titik koma).
3. Berikutnya klik sel C6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel D6 kemudian ketik + ( tanda plus) , klik sel E6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel F6 kemudian ketik )   " tanda kurung tutup" lalu enter.
4. Jika benar maka formulanya menjadi =IF(C6-D6+E6-F6>0;C6-D6+E6-F6;0)
5. Copy formula tadi untuk raneg G7:G37 ( sampai baris terakhir)

Formula Kolom Saldo Akhir Kredit

1. Letakkan kursor pada sel H6 kemudian ketik formula =if(
2. Klik sel D6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel C6 kemudian ketik + ( tanda plus) , klik sel F6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel E6 kemudian ketik >0; ( tanda lebih besar , nol dan titik koma).
3. Berikutnya klik sel D6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel C6 kemudian ketik + ( tanda plus) , klik sel F6 kemudian ketik - ( tanda kurang), klik sel E6 kemudian ketik )   " tanda kurung tutup" lalu enter.
4. Jika benar maka formulanya menjadi =IF(D6-C6+F6-E6>0;D6-C6+F6-E6;0)
5. Copy formula tadi untuk raneg H7:H37 ( sampai baris terakhir)

Formula Jumlah

1. Terakhir buatlah formula untuk menjumlahkan masing-masing kolom mulai dari kolom Saldo Awal Debet pada sel D38 dengan formula =sum(D6:D37)
2. Copy formula tersebut untuk range E38 sampai dengan H38

Penjelasan yang lebih detail, silakan download Ebook Komputer Akuntansi bagian 3 Membuat Trial Balance

Untuk membuat Neraca Lajur silakan simak pada tulisan berikutnya yaitu Membuat Aplikasi Neraca Lajur Pada Ms Excel

Artikel Terkait